Чек-лист рисков
субсидиарной ответственности

Вы являетесь или являлись руководителем компании в течение трех лет до возникновения признаков банкротства

Вам принадлежит или принадлежало 50 и более процентов долей либо голосующих акций

Вы получили имущество или выгоду по сделке компании, совершенной на нерыночных условиях

Вы фактически определяли решения компании, не занимая должностей и не владея долями

Вы отвечали за ведение учета и хранение документов компании

Вы входите в совет директоров или иной коллегиальный орган и голосовали за одобрение крупных сделок

За последние три года отчуждалось имущество по цене ниже рыночной

Активы — оборудование, недвижимость, права на средства индивидуализации — передавались связанным компаниям

Создавалась вторая компания того же профиля, куда перешли контракты, персонал или клиенты

Средства компании перечислялись руководителям, участникам или связанным с ними лицам по договорам займа либо под отчет и не возвращены

Совершались расчеты с контрагентами, не ведущими реальной деятельности

Ликвидное имущество отчуждалось в период, когда компания уже не рассчитывалась по обязательствам

Есть эпизоды, когда первичные документы утрачены и не восстановлены

Резервные копии учетной базы не создаются или хранятся только у одного лица

При смене руководителя дела передавались без акта с описью

Обязательные сведения не вносились в ЕГРЮЛ или Федресурс либо содержат недостоверные данные

В балансе числятся активы, наличие которых сегодня подтвердить нечем

Есть обязательства, просроченные более трех месяцев, на сумму свыше 2 миллионов рублей

Совокупные обязательства превышают реальную стоимость активов

С момента появления этих признаков прошло более месяца, заявление должника в суд не подано

Участники не потребовали созыва внеочередного собрания для решения вопроса об обращении в суд

План преодоления финансовых затруднений не оформлен документально

Есть вступившие в силу решения о доначислении налогов по результатам проверок

Доначисленные суммы превышают половину требований кредиторов третьей очереди по основной задолженности

Применялись модели разделения деятельности между несколькими лицами на специальных режимах

Несколько формально независимых компаний используют общий персонал, помещения, средства продвижения или каналы доступа к банковским счетам

В группе выделены компания, аккумулирующая доход, и компания, на которой сосредоточены обязательства

Личные расходы участников оплачиваются со счетов компании

В компании есть руководитель, который не может пояснить содержание ее хозяйственных операций